西市区2025年财政决算和2026年上半年预算执行情况的报告
西市区财政局局长 张久一
2026年8月
主任、各位副主任、各位委员：
受区政府委托，我向本次人大常委会报告全区2025年财政决算和2026年上半年预算执行情况，请予以审议。
一、2025年预算执行情况
2025年是“十四五”规划收官之年，也是财税改革攻坚之年。面对经济恢复基础薄弱、财政收支平衡压力加大等挑战，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，贯彻落实上级部署与人大决议，统筹盘活财力，严守“三保”底线，深化预算管理改革，严控政府债务风险，提升资金绩效水平，全年预算执行平稳有序，为稳定区域经济、保障民生、推动高质量发展提供坚实财政保障。
（一）全区财政决算情况
1.财政预算收入完成情况
2025年西市区本级一般公共预算收入完成26,352万元，同比减收5,587万元，下降17.49%，其中：税收收入完成23,249万元，占一般公共预算比重为88.22%；非税收入完成3,103万元，占一般公共预算比重为11.78%。政府性基金西市区本级完成230万元，同比增加295万元。
2025年沿海产业基地一般公共预算收入完成93,431万元，同比增收14,268万元，增长18.02%，其中：税收收入完成89,641万元，占一般公共预算比重为95.94%；非税收入完成3,790万元，占一般公共预算比重为4.06%。政府性基金完成1,090万元，同比减少12,005万元。
2.财政收支平衡情况
2025年西市区本级财政收入总计129,207万元。其中：一般公共预算收入26,352万元，上级补助收入60,632万元，待偿债再融资一般债券上年结余5,964万元，债务转贷收入27,758万元，调入资金770万元，上年结余7,731万元。2025年西市区本级财政支出总计129,207万元。其中：一般公共预算支出68,149万元，上解支出19,623万元，债务还本支出29,119万元，安排预算稳定调节基金352万元，待偿债再融资一般债券结余6,613万元，结转下年支出5,351万元。当年收支平衡。
2025年沿海产业基地财政收入总计368,000万元。其中：一般公共预算收入93,431万元，上级补助收入11,982万元，债务转贷收入202,766万元，调入资金53,339万元，动用预算稳定调节基金5,684万元，上年结余798万元。2025年沿海产业基地财政支出总计368,000万元。其中：一般公共预算支出51,274万元，上解支出66,467万元，债务还本支出218,064万元，调出资金30,582万元，结转下年支出1,613万元。当年收支平衡。
2025西市区本级政府性基金收入为230万元，上级补助收入3,999万元，地方政府专项债务转贷收入21,046万元，待偿债再融资专项债券上年结余5,642万元，调入资金4,599万元，上年结余224万元，收入总计35,740万元；基金支出19,246万元，上解支出473万元，政府性基金预算调出资金111万元，地方政府专项债务还本支出11,242万元，结转下年支出4,668万元，支出总计35,740万元。当年收支平衡。
2025年沿海产业基地政府性基金收入1,090万元，地方政府专项债务转贷收入173,873万元，调入资金30,582万元，上年结余3,928万元，收入总计209,473万元；基金支出44,258万元，上解支出2,522万元，政府性基金预算调出资金1,055万元，地方政府专项债务还本支出161,311万元，结转下年支出327万元，支出总计209,473万元。当年收支平衡。
3.社会保险基金预算收支情况
2025年全区社会保险总收入9,830万元，其中社会保险基金收入3,962万元，本级财政补贴5,868万元；全区社会保险总支出9,830万元，当年收支平衡。
（二）落实区人大决议及财政重点工作情况
2025年我区经济恢复动能仍需持续巩固，传统产业税收贡献放缓，刚性支出逐年递增，财政收支矛盾更加凸显。面对多重挑战，财政部门坚守财政职能定位，紧扣稳收支、优保障、深改革、强管理主线，统筹破解各类管理堵点难点，全力统筹财力资源稳住运行基本盘，全年重点工作开展情况具体如下：
1.迎难而上稳收入 在承压运行中筑牢财力基本盘
2025年宏观经济复苏放缓，区域传统产业税源承压，财政增收空间受限，收支平衡压力突出。面对严峻形势，财政部门锚定收入目标不动摇，一方面协同税务部门强化税源征管、做好欠缴税费清缴；另一方面深挖非税潜力，盘活存量资金与闲置资产收益，多渠道拓宽财源，有效对冲税源下行冲击，稳固财政收入基本盘，保障全区财政平稳运行。
2.优化结构保刚需 在收支紧平衡中守住民生底线
全区刚性支出持续增长，可用财力不断缩减，财政长期维持“紧平衡、硬保障”运行格局。我区常态化落实“过紧日子”要求，从严压减办公经费、垂管部门经费及编外人员支出3,271万元。持续优化支出结构，推动财力下沉基层、倾斜民生与重点领域，优先保障人员工资、民生事项和重大项目需求，通过压减、统筹、优化资金配置，在财政紧平衡条件下实现高效保障。
3.破旧立新促改革 在机制重塑中提升治理效能
我区加快推进现代财政制度建设，以零基预算改革为抓手，破除基数固化等传统模式，建立“以事定费、按需保障、动态调整、绩效约束”预算机制。2026年部门预算编制实行零基审核，核减项目支出约84,400万元。持续深化预算绩效管理，推动绩效工作由“全覆盖”迈向“深穿透”，构建预算安排、项目实施、资金退出全链条绩效管控，有效提升财政资源配置效率与资金使用效益。
4.标本兼治防风险 在底线坚守中护航平稳发展
我区统筹发展与安全，将防范化解财政风险置于突出位置，有序化解存量隐性债务、严控新增债务，2025年累计化解隐性债务17,700万元。坚决压实“三保”首要保障责任，全年保民生支出42,228万元，占一般公共预算支出的62%。强化财政资金全流程监管，完善风险防控机制，狠抓审计整改闭环，严守财政安全底线。
5.抢抓机遇争红利 在向上借力中积蓄发展动能
精准把握国家宏观调控、结构性政策扩容窗口期，紧扣专项债、转移支付、民生补助等政策投向，精准储备项目、高频对接上级、高效争取资金。2025年累计争取上级转移支付资金60,632万元，同比增长25.7%。全年争取专项债券额度21,046万元，用于清偿拖欠企业账款，保障市场主体权益，有效撬动社会投资、夯实发展根基、放大政策赋能效应。
6.盘活存量挖增量 在资源统筹中拓宽财力空间
一是落实国企改革与国资监管工作部署，针对区属国企市场化程度不足、运营低效、依赖财政等问题，出台“西市区深化国企改革实施方案”，盘活国有资产，推动国企向市场化经营主体转型。二是按照全省统一安排开展国有资产清查盘活行动，全面梳理行政事业单位及区属国企闲置资产，2025年共盘活闲置资产112处，实现资产处置收入852万元。
2025年财政部门统筹收支、服务大局，预算运行总体平稳、重点保障落实到位。同时财政运行结构性短板较为突出：一是财源韧性不足，税源转型升级较慢；二是向上争取项目储备质量不高，资产盘活长效机制不完善，财力补充渠道有待拓展。对此，财政部门将系统谋划、精准攻坚，全力推动2026年财政运行稳中有进、提质增效。
二、2026年上半年预算执行情况
上半年，在区委、区政府坚强领导下，财政部门坚持贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，落实习近平总书记考察辽宁重要讲话要求，锚定“十五五”开局目标，统筹稳收支、促振兴、惠民生，深化财税改革、防范财政风险、优化保障服务，为区域全面振兴和高质量发展提供坚实财力支撑。
（一）全区财政收支完成情况
1.上半年一般公共预算收支完成情况
2026年上半年西市区本级一般公共预算收入完成14,455万元，同比增加976万元，增长7.24%，完成年初预算收入的47.31%。其中：税收收入为13,439万元，占一般公共预算收入比重为92.97%，同比增加2,117万元，增长18.7%；非税收入为1,016万元，占一般公共预算收入比重为7.03%，较上年减少1,141万元，下降52.9%。2026年上半年区本级一般公共预算支出36,943万元，完成全年预算的46.24%，下降0.87%。其中，“三保”支出17,129万元，占一般公共预算支出的46.37%。
2026年上半年沿海产业基地一般公共财政预算收入完成53,206万元，同比减少4,405万元，下降7.6%，完成年初预算收入的56.62%。其中：税收收入为51,438万元，占一般公共预算收入比重为96.68%，同比减少3,736万元，下降6.8%；非税收入为1,768万元，占一般公共预算收入比重为3.32%，同比减少669万元，下降27.45%。2026年上半年沿海产业基地一般公共预算支出38,203万元，完成全年预算的30.72%，增长39.54%。
2.上半年政府性基金收支完成情况
2026年上半年西市区本级政府性基金预算收入0万元，同比减少220万元。2026年上半年区本级政府性基金预算支出8,222万元，完成年度预算的94.31%，同比增加5,890万元，增长252.57%，其中住房保障支出中由超长期特别国债安排的支出1,000万元，同比增加1,000万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出4,206万元，同比增加4,206万元。
2026年上半年沿海产业基地政府性基金预算收入239万元，同比减少283万元。2026年上半年沿海产业基地政府性基金预算支出12,750万元，完成年度预算的105.48%，同比减少8,731万元，下降40.65%，其中地方政府专项债务付息支出18,932万元，同比增加9,743万元，增长106.03%。
（二）2026年上半年落实区人大预算决议及主要工作完成情况
2026年，财政部门认真贯彻党中央、国务院决策部署，严格落实区人大预算决议和审议意见要求，加力提效实施积极的财政政策，加大重点领域支持力度，加快推进财政体制改革，不断提高财政管理水平。
1.税源回暖提质 财政收入实现稳健复苏
2026年上半年，经济持续回暖、市场主体活力增强，辖区税源基本面稳步改善，财税运行质效同步提升。通过凝聚财税征管工作合力，多措并举夯实财源基础，推动收入规模、入库进度、收入质量协同向好。上半年税收收入同比增长19%，为全年财政平稳运行筑牢支撑。
2.财力精准滴灌 重点领域保障坚实有力
持续优化财政支出结构，坚持有保有压、提质增效，从严管控一般性支出，优先保障各类刚性需求。上半年民生支出21,856万元，占一般公共预算支出60%，教育、社保、卫健等重点民生保障落实到位。厉行勤俭节约，累计压减办公经费、垂管部门经费及编外人员支出2,641万元，统筹各类财力资源投向民生短板与发展重点，推动有限财力高效服务区域高质量发展。
3.风险前置管控 财政运行底盘稳固安全
坚持底线思维、极限思维，建立预判监测、闭环处置的财政风险防控体系。持续筑牢“三保”保障机制，足额保障工资运转、民生兜底等刚性支出。稳步推进隐性债务化解，上半年积极争取上级债券资金13,720万元，稳妥缓释存量风险、严控新增风险。常态化开展风险排查研判，做到抓早抓小，全区财政运行平稳、风险总体可控。
4.资源深挖细盘 存量资产转化为增量财力
一是扎实推进行政事业单位闲置资产清查盘活，规范资产处置流程，已盘活各类资产60处，实现非税收入323万元并足额上缴国库，有效拓宽财政资金来源。二是稳步完成区属国企改革整合。推动国企市场化自主运营，激发经营活力，引导企业主动盘活内部闲置资产。改革落地后可持续生成国有资本收益，逐步降低财政补助压力；经营效益提升后，进一步丰富国有资本经营收益渠道，持续充实财政财力。
三、2026年下半年主要工作安排
下半年，财政部门紧扣全区发展布局，坚持统筹兼顾、集约增效，深挖财力补充渠道，统筹盘活存量资源，健全财政管理机制，以精细化统筹推动区域高质量发展。
（一）抓好财政收入，完成全年收入任务
紧盯全年收入任务攻坚，密切跟踪重点行业、骨干企业税源变动，规范依法征管，清缴欠缴税费。持续挖掘非税收入潜力，拓宽多元财力来源，做到依法征收、应收尽收，夯实可持续财力支撑
（二）落实人大及其常委会决议
严格执行人大批准预算，强化预算刚性约束，恪守无预算不支出，维护预算法定权威。依照预算法规定，及时报告预算执行与调整情况。狠抓人大审议意见、审计问题闭环整改。高质效办理人大代表建议，结合财力优化资金配置，切实回应发展诉求。
（三）完成政府工作报告重点工作
1.精准赋能项目建设 放大财政撬动效能
围绕全区重点项目，做好资金统筹保障，完善资金调度拨付机制。向上争取资金、盘活存量资源双向发力，支持基础设施建设、产业培育、城市功能提升，激发区域发展动能。
2.深耕民生精准保障 推动民生福祉提档升级
聚焦教育、卫生健康等重点领域优化财力配置，优先保障普惠性、基础性、兜底性民生投入，推动民生保障由“保基本”向“提品质”迭代升级。
3.聚力助企培优赋能 涵养优质内生税源
精准落地各项财税扶持政策，加大市场主体扶持力度，培育优质成长型企业，不断夯实税源基础，持续优化营商环境，助推实体经济发展。
主任、各位副主任、各位委员，2026年是提质赋能、蓄势突破的关键之年。下半年，财政部门将锚定高质量发展主线，紧跟区委、区政府战略部署，立足财力统筹、机制提优、服务增效，优化供给保障、夯实治理根基。全体财政干部将笃行实干、聚力攻坚，以精细化履职补短板、以系统性思维促提升，全力以赴抓实下半年各项财政工作，高质量完成全年目标任务，持续为全区经济社会提质升级、全域振兴发展赋能聚力。